Юный Лиам все еще верит в Санта-Клауса и, чтобы доказать его существование друзьям и родителям, пишет доброму волшебнику письмо. Однако из-за досадной опечатки послание достигает совсем другого адресата — Сатану. Польщенный таким вниманием князь тьмы незамедлительно прибывает в дом к Лиаму в надежде испортить Рождество и посеять хаос. Он обещает Лиаму исполнить все его желания, естественно, в обмен на бессмертную душу. Неожиданно между ним и мальчиком завязывается настоящая дружба, которая способна смягчить сердце даже самого отъявленного злодея.